Bij het opstellen van de begroting 2025 worden de volgende uitgangspunten gehanteerd.
Algemeen
De baten en lasten zijn geraamd op basis van het bestaande beleid, inclusief de besluiten die de raad tot en met juli 2024 genomen heeft.
Onvoorzien
Voor onvoorziene uitgaven wordt jaarlijks € 45.000 opgenomen. Dit is conform de door de raad vastgestelde financiële verordening artikel 212.
Rente
Rente op bestaande en nieuwe investeringen wordt toegerekend via het rente-omslagpercentage. De renteomslag wordt berekend door de totale rentelast te delen door de boekwaarde van de vaste activa plus voorraad onderhanden werk (grondexploitaties).
Loonontwikkeling
Er wordt in de begroting 2025 rekening gehouden met de nieuwe CAO en de daarbij horende loonindexatie van 4%.
Prijsontwikkelingen
Er wordt in de begroting 2025 geen rekening gehouden met een prijsindexatie op de overige goederen en diensten. Hierop wordt gestuurd zodat we de indexatie op kunnen vangen binnen de bestaande begroting van overige goederen en diensten.
Lokale heffingen
Er wordt in de begroting 2025 rekening gehouden met een prijsindexatie van 2,5%. Normaliter wordt de Consumentenprijsindex (CPI) van de maand juni gebruikt. Deze is nu nog niet bekend. Er is een gemiddelde berekend.
In december 2022 is het Programma Stedelijk Water en Riolering (PSWR) door de gemeenteraad vastgesteld. Hierin staat dat het tarief voor de rioolheffing in 2025 verhoogd wordt met 4%.
Verbonden partijen
Voor de indexatie van de bijdragen aan de gemeenschappelijke regelingen worden de uitgangspunten gevolgd van de Regietafel Noord-Holland Noord. Volgens deze uitgangspunten wordt voor de loonontwikkeling 4% en voor de prijsontwikkeling 3,7% gehanteerd. Uitgaande van de verhouding van loon- en prijsgevoelige elementen (70/30) worden de bijdragen met 3,9% geïndexeerd.
Aantal inwoners
Het aantal inwoners bedraagt per 1 januari 2025 23.930.
Algemene uitkering
De algemene uitkering uit het gemeentefonds voor 2025 wordt gebaseerd op de Meicirculaire 2024. Er wordt in de meerjarenraming 2026 t/m 2028 gerekend met constante prijzen. Dit betekent dat de loon- en prijsontwikkelingen niet cumulatief verwerkt worden.