Wat heeft het gekost

Saldo exclusief reserves

15.058

20.320

15.174

12.342

-2.832

V

Mutaties reserves lasten

0

0

141

141

0

-

Mutaties reserves baten

-405

-359

-987

-441

546

N

Saldo inclusief reserves

14.653

19.961

14.328

12.042

-2.286

V

De specifieke uitkering (SPUK) verduurzaming slecht geïsoleerde woningen in het kader van het Nationaal Isolatieprogramma en de SPUK aanpak energiearmoede zijn in de jaarrekening neutraal verwerkt (zie bij de baten hetzelfde bedrag als nadeel). De vooruit ontvangen bedragen van de SPUK’s staan op de balans gereserveerd.

654

V

Een voordeel bij WerkSaam van € 126.000. Onder andere een voordeel bij bedrijfsvoering, de personeelskosten vallen lager uit doordat de afbouw van ingehuurd personeel sneller is verlopen dan verwacht.

126

V

In de raad van 14 april 2025 is in het separate overhevelingsbesluit voorgesteld om € 55.000 over te hevelen van 2024 naar 2025 met betrekking tot de ontvangen middelen hogere instroom inburgeraars en € 10.000 over te hevelen voor ondersteuning inburgeraars (juridisch spreekuur).

65

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

72

V

De SPUK verduurzaming slecht geïsoleerde woningen in het kader van het Nationaal Isolatieprogramma en de SPUK aanpak energiearmoede is in de jaarrekening neutraal verwerkt (zie bij de lasten). De vooruit ontvangen bedragen van de SPUK’s staan op de balans gereserveerd.

654

N

Voor de compensatie van de lasten voor de opvang en het leefgeld van de vluchtelingen ontvangen wij een vergoeding van het Rijk, de zogenaamde SPUK. Op basis van de rijksregeling worden de kosten gedeclareerd en vergoed waardoor geen extra budget vanuit de gemeente nodig is. De uitgaven en inkomsten zijn in de jaarrekening verwerkt en dit heeft invloed op het rekeningresultaat. Via de perspectiefnota en najaarsnota 2024 zijn er uitgaven en inkomsten begroot op € 2,712 miljoen, er is een totale inkomst van € 3,353 miljoen gerealiseerd, dit geeft een voordelig restant van € 641.000 op dit beleidsveld. Vanuit het Rijk is er een voorschot ontvangen van € 3,843 miljoen en we verwachten een afrekening van € 3,352 miljoen door lagere bestedingen uitgekeerde verstrekkingen particuliere en gemeentelijke opvang en transitiekosten. Het verschil van € 491.000 staat op de balans gereserveerd. De werkelijke lasten zijn in totaal € 2,223 miljoen. Het restant op basis van de berekende afrekening is € 1,130 miljoen. Op basis van de regeling zijn de baten gerealiseerd, heeft de gemeente recht op de ontvangen middelen en komt hierdoor ten gunste van het rekeningresultaat.

641

V

Vanuit het Rijk is er voor de SPUK gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek met betrekking tot boekjaar 2023 nog € 49.000 aan normbedragen ontvangen en is in de Single Information Single Audit (SiSa) verantwoording boekjaar 2024 € 70.000 aan normbedragen opgenomen. Dit was niet begroot.

119

V

Een voordeel bij WerkSaam van € 120.000. Onder andere een hogere toegevoegde waarde omdat ze relatief veel opdrachten krijgen van de gemeenten en gebruik maken van convenant eerlijke prijzen.

120

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

32

N

Er zijn lagere lasten jeugdzorg voor de kosten voor geleverde zorg aan onze inwoners. Zie hieronder, onder de tabellen jeugd 0-23 jaar lasten en baten, de toelichting op de post jeugdzorg.

675

V

De werkelijke lasten voorbereidingskrediet Buitenroede waren € 160.000 en zijn in de jaarrekening 2024 verrekend met het definitieve krediet onderwijshuisvesting Avenhorn De Goorn. Het bedrag is afgerekend naar taakveld onderwijshuisvesting in de exploitatie.

160

N

Er zijn lagere lasten peuterspeelzalen doordat de voorlopige subsidie peuteropvang na verantwoording over 2023 definitief lager zijn beschikt, omdat er minder (doelgroep) peuters gebruik hebben gemaakt van het aanbod dan begroot.

120

V

De SPUK's onderwijsachterstandenbeleid, inhalen Covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen en de Brede SPUK zijn in de jaarrekening neutraal verwerkt (zie bij de baten hetzelfde bedrag als nadeel). De vooruit ontvangen bedragen van de SPUK’s staan op de balans gereserveerd.

63

V

De kosten die gemaakt zijn voor weerbaarheidstraining in groep 5 van de basisscholen, GGZ-ondersteuning en verzuimbegeleiding in het voortgezet onderwijs zijn ten laste van de Brede SPUK gebracht, zodat genoemd budget optimaal benut kon worden. Daarnaast zijn de kosten voor het jongerenwerk in het voortgezet onderwijs, als onderdeel van de Piramide van Ondersteuning, in 2024 niet uitgegeven omdat daar regionaal geen overeenstemming over is bereikt.

61

V

Ondanks een stijging van de kosten schoolkinderenvervoer door de jaarlijkse NEA index is deze onderschrijding te verklaren doordat er in 2024 minder leerlingen zijn vervoerd dan in 2023. Daarnaast zijn door de verhuizing van 2 scholen uit Bergen en Alkmaar naar Heerhugowaard de afstand en daarmee ook de kosten voor het vervoer van deze leerlingen gehalveerd. Ook is het aantal Oekraïense leerlingen die worden vervoerd naar een nieuwkomersklas afgenomen. Zij gaan nu zelfstandig of met de ouder naar een reguliere basisschool.

50

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

35

V

Niet begrootte baten voor de brede school Ursem doordat bij de interim controle is geconstateerd dat er een saldo wordt verantwoord in plaats van dat baten en lasten separaat worden opgenomen. De verwerking in de administratie is nu separaat, maar de begroting is niet aangepast. Dit leidt op dit beleidsveld tot een voordeel, per saldo is de mutatie neutraal. Zie programma 1, bij lasten beleidsveld bedrijfsvoering.

87

V

De SPUK's onderwijsachterstandenbeleid, inhalen Covid-19 gerelateerde onderwijsvertragingen en de Brede SPUK zijn in de jaarrekening neutraal verwerkt (zie bij de lasten). De vooruit ontvangen bedragen van de SPUK’s staan op de balans gereserveerd.

63

N

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

7

N

Totaal aantal lopende voorzieningen bij zorgaanbieders (zorg in natura) (excl. zelf uitgevoerd door Zorgteam)

506

448

446

436

439

396

Pleegzorg*

14

13

13

13

13

12

213

269

232

Jeugdzorgplus

0

0

0

0

0

0

80

150

-40

Gedwongen kader* (jeugdbescherming en -reclassering)

42

36

34

34

36

26

307

419

332

Ernstige Dyslexie*

(diagnose en behandeling)

52

47

51

54

56

46

234

180

194

Totaal aantal voorzieningen

Gespecificeerd naar:

327

289

289

282

288

270

5.983

5.410

5.195

Segment B

255

254

249

255

240

Segment C

11

13

10

10

10

Aanvullende producten

23

22

23

23

20

Verblijf

21

13

13

13

13

12

Overig (o.a. landelijke aanbod, incidentele contracten)

50

38

37

34

27

24

Pgb’s

8

12

9

6

6

6

61

200

40

Trajecten uitgevoerd door Zorgteam (betreft grotendeels de inzet van kortdurende hulpverlening uitgevoerd door de voor schoolmaatschappelijk werkers; KJH01)

9

8

24

22

19

14

Totaal aantal lopende voorzieningen

515

456

470

458

458

410

6.878

6.628

5.953

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

21

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

15

N

In de raad van 14 april 2025 is in het separate overhevelingsbesluit voorgesteld om € 225.000 over te hevelen van 2024 naar 2025 voor aanpak verbreding sportaanbod (padelbanen).

225

V

In de raad van 14 april 2025 is in het separate overhevelingsbesluit voorgesteld om € 135.000 over te hevelen van 2024 naar 2025 voor vaart in doorvaarbaarheid.

135

V

Een voordeel van € 91.000 op afschrijvingslasten, onder ander voor een gymzaal bij basisschool de Kelderswerf. In de begroting 2024 was rekening gehouden met deze afschrijvingslasten. Uw gemeenteraad is via een memo van 25 november 2024 geïnformeerd dat er, vanwege te verwachten hogere kosten, meer tijd nodig is om de plannen voor de gymzaal aan te passen en uit te werken. De verwachting is nu dat de investeringsbeslissing vlak voor of zo spoedig mogelijk na het zomerreces 2025 aan de raad kan worden voorgelegd.

91

V

In de raad van 14 april 2025 is in het separate overhevelingsbesluit voorgesteld om € 63.000 over te hevelen van 2024 naar 2025 voor het project recreatieve paden bij dijkverzwaring.

63

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

99

V

In de begroting 2024 is rekening gehouden met een inkomst van € 58.000 voor de SPUK stimulering sport. Op basis van een verdeelsleutel, het gemiddelde van de daadwerkelijke bestedingen die in de laatste drie SiSa-verantwoordingen zijn ingediend, is er een voorschot ontvangen. En de daadwerkelijke bestedingen 2024 zijn opgenomen in de SiSa verantwoording. Dit verklaart het voordeel van € 80.0000.

80

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

35

V

In de begroting 2023 is € 50.000 beschikbaar gesteld voor een Woonzorganalyse. In 2024 is dit opgeleverd. U bent hierover geïnformeerd in oktober 2024. De kosten hiervoor zijn gedekt uit een ander beschikbaar budget.

Als vervolg op de Woonzorganalyse heeft een externe partij de opdracht gekregen voor € 40.000 om op basis van de Woonzorganalyse een Woonzorgvisie te maken. Tijdens de beeldvormende commissie sociaal domein van 3 februari 2025 bent u meegenomen in het proces om te komen tot een Woonzorgvisie.

In de raad van 14 april 2025 is in het separate overhevelingsbesluit voorgesteld om voor de Woonzorgvisie € 40.000 over te hevelen van 2024 naar 2025.

50

V

Voor het ontwikkelen van ouderenbeleid was € 50.000 begroot. Het nieuwe beleidsplan sociaal domein wordt de basis voor het nieuw te omschrijven ouderenbeleid, echter het vernieuwen van het beleidsplan sociaal domein heeft vertraging opgelopen.

50

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

80

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

25

V

Arrangement 1

Psychosociale of psychische problematiek

144

129

136

136

124

111

Arrangement 2 (licht)

Verstandelijke beperking

26

26

22

22

24

24

Arrangement 3

Cognitieve achteruitgang/ psychogeriatrische problematiek

27

27

22

22

33

33

Arrangement 4

Lichamelijke beperking (huishoudelijke hulp)

349

392

372

385

399

393

Arrangement 5 (LB-NAH)

Lichamelijke achteruitgang – niet aangeboren hersenletsel

20

22

26

25

22

21

Arrangement 5 (LB)

Lichamelijke achteruitgang

11

14

11

12

15

13

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

0

-

Lagere onttrekking uit de algemene reserve voor aanpak verbreding sportaanbod (padelbanen). In de raad van 14 april 2025 is in het separate overhevelingsbesluit voorgesteld om het bedrag over te hevelen van 2024 naar 2025.

225

N

Lagere onttrekking uit de algemene reserve voor vaart in doorvaarbaarheid. In de raad van 14 april 2025 is in het separate overhevelingsbesluit voorgesteld om het bedrag over te hevelen van 2024 naar 2025.

131

N

Lagere onttrekking uit de algemene reserve voor recreatieve paden bij dijkverzwaring. In de raad van 14 april 2025 is in het separate overhevelingsbesluit voorgesteld om het bedrag over te hevelen van 2024 naar 2025.

63

N

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

127

N