Analyse van het rekeningresultaat

Bedragen x € 1.000

Het resultaat bij de jaarrekening is € 9.544.000. Het begrote resultaat na de najaarsnota 2024 is € 4.878.000. Per saldo is het resultaat € 4.666.000 voordeliger. Hieronder worden de grootste onderdelen van het rekeningresultaat kort toegelicht.

Voor de uitgebreide toelichting van de verschillen in de Jaarrekening ten opzichte van de begroting 2024 verwijzen wij u naar de verantwoording per programma.

Overhevelingsbesluit

• Op 14 april 2025 is de raad akkoord gegaan met de budgetoverheveling van € 2.200.000. Dekking hiervan vindt plaats via de Algemene reserve (€ 2.113.000); reserve Duurzaamheidsfonds (€ 68.000) en reserve Vitaal Platteland (€ 19.000).
• De betreffende budgetten worden bij de financiële toelichting bij de programma’s toegelicht.

Algemene dienst

• Op basis van de bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne 2024 zijn de baten gerealiseerd en heeft de gemeente recht op de ontvangen middelen. Hierdoor komt € 1.129.800 miljoen (voordeel) ten gunste van het rekeningresultaat.
• Lagere lasten jeugdzorg (€ 675.000 voordeel) door onder andere een lichte daling in het aantal lopende voorzieningen.
• Hogere lasten voor de storting in de voorziening voor de pensioenaanspraken (Appa) van de (oud-)wethouders. Dit is mede op advies van de accountant. Oorzaken zijn: aangescherpte wettelijke vereisten en indexatie (€ 664.000 nadeel). De voorziening wordt jaarlijks bijgesteld op basis van een specialistische berekening.

Grondbedrijf

• Het voordeel wordt met name veroorzaakt door winstnemingen bij de grondexploitaties Hofland, Lijsbeth Tijs, De Tuinen en Tuindersweijde-Zuid voor respectievelijk € 590.000, € 701.000, € 582.000 en € 113.000.

Woningbedrijf

• Het voordeel is € 535.000. Voor de verklaring wordt verwezen naar de bijlage jaarrekening woningbedrijf.