|
Immateriële vaste activa |
Boekwaarde 1-1 |
Investeringen |
Desinvesteringen |
Afschrijvingen |
Boekwaarde 31-12 |
|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
||
|
Onderzoek en ontwikkeling |
|
|
|
|
|
|
Herinrichting gemeentehuis |
329 |
162 |
- |
- |
491 |
|
Gymzalen Obdam |
- |
9 |
- |
- |
9 |
|
Gymzaal de Kelderwerf |
- |
6 |
- |
- |
6 |
|
Project flexwonen |
62 |
66 |
- |
- |
128 |
|
391 |
243 |
- |
- |
634 |
|
|
|
|
|
|
||
|
Bijdragen in eigendom van derden |
|
|
|
|
|
|
Droomgaard |
1 |
|
- |
- |
1 |
|
Uitvoeringslocatie JGZ |
215 |
7 |
- |
- |
222 |
|
Schoolpleinfonds |
0 |
54 |
- |
- |
54 |
|
Renovatie basisschool kelderswerf |
0 |
270 |
- |
- |
270 |
|
216 |
332 |
- |
- |
547 |
|
|
|
|
|
|
||
|
Totaal |
607 |
574 |
- |
- |
1.181 |
In 2021 is een bijdrage geleverd aan de bouw van kind-centrum de Droomgaard. Omdat het volledige bedrag gedekt is uit reserves staat deze voor een registratiewaarde van € 1.000 op de balans. Indien op basis van de financiële verordening wordt afgeschreven op immateriële vaste activa gebeurt dit lineair.
|
Materiële vaste activa |
Boekwaarde 1-1 |
Investering |
Des |
Afschrijving |
Boekwaarde 31-12 |
|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
||
|
Investeringen met economisch nut |
|
|
|
|
|
|
Gronden en terreinen |
4.479 |
700 |
910 |
- |
4.269 |
|
Woonruimten |
30.787 |
- |
946 |
- |
29.841 |
|
Activa ontwikkeling woningbedrijf |
1.252 |
2.318 |
|
- |
3.570 |
|
Bedijfsgebouwen |
14.304 |
1.160 |
160 |
727 |
14.577 |
|
Machines, apparaten en installaties |
1.953 |
435 |
342 |
279 |
1.767 |
|
Overige materiële vaste activa |
1.538 |
1.850 |
7 |
287 |
3.094 |
|
54.313 |
6.463 |
2.365 |
1.293 |
57.118 |
|
|
|
|
|
|
||
|
Investeringen met economisch nut waarvoor een heffing kan worden geheven |
|
|
|
|
|
|
Riolering |
918 |
- |
- |
173 |
745 |
|
Begraafplaatsen |
7 |
- |
- |
1 |
6 |
|
925 |
- |
- |
174 |
751 |
|
|
|
|
|
|
||
|
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut |
|
|
|
|
|
|
Grond, weg en waterbouwkundige werken |
7.027 |
1.457 |
- |
277 |
8.207 |
|
7.027 |
1.457 |
- |
277 |
8.207 |
|
|
|
|
|
|
||
|
Totaal |
62.265 |
7.920 |
2.365 |
1.744 |
66.076 |
Op materiële vaste activa wordt lineair afgeschreven.
|
Financiële vaste activa |
Boekwaarde 1-1 |
Investering |
Des |
Aflossing |
Boekwaarde 31-12 |
|---|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
|
||
|
Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen |
|
|
|
|
|
|
Aandelen Alliander |
45 |
- |
- |
- |
45 |
|
Aandelen Ontwikkelingsbedrijf NHN |
1 |
- |
- |
- |
1 |
|
Aandelen HVC |
2 |
- |
- |
- |
2 |
|
Aandelen BNG |
70 |
- |
- |
- |
70 |
|
118 |
- |
- |
- |
118 |
|
|
|
|
|
|
||
|
Overige langlopende leningen u/g |
|
|
|
|
|
|
Stimuleringsfonds koopwoningen |
4.226 |
1.028 |
- |
- |
5.254 |
|
Toekomstbestendig wonen |
1.344 |
2 |
- |
- |
1.346 |
|
Duuzaamheidsmaatregelen |
246 |
7 |
- |
- |
253 |
|
5.816 |
1.037 |
- |
- |
6.853 |
|
|
|
|
|
|
||
|
Totaal |
5.934 |
1.037 |
- |
- |
6.971 |
Aandelen
Koggenland heeft 125.049 aandelen van Alliander, 990 aandelen van het Ontwikkelingsbedrijf, 29.016 aandelen van de BNG en 36 aandelen van HVC.
Overige langlopende leningen u/g
Het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse Gemeenten (SVn) beheert voor Koggenland diverse fondsen. Deze fondsen worden ingezet om leningen aan particulieren te verstrekken.
De vermeerdering bij de Starterslening van € 1.028.000 betreft een storting van € 1.000.000. Het restantbedrag van € 28.000 betreft rente minus de te betalen beheersvergoeding. De vermeerderingen bij Toekomstbestendig wonen en Duurzaamheidsmaatregelen betreffen ontvangen rente minus de te betalen beheersvergoeding.
Verloop van de in exploitatie genomen bouwgronden zijn als volgt gespecificeerd:
|
Grondexploitaties |
Boekwaarde 1-1 |
Vermeerdering |
Vermindering |
Winstneming |
Boekwaarde 31-12 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Lijsbeth Tijs |
-688 |
77 |
554 |
701 |
-464 |
|
Hofland II |
-705 |
165 |
50 |
590 |
0 |
|
De tuinen |
70 |
1.278 |
3 |
582 |
1.927 |
|
Tuindersweijde zuid |
3.077 |
2.391 |
452 |
113 |
5.129 |
|
Avenhorn West |
1.687 |
477 |
0 |
- |
2.164 |
|
Zuidermeer |
-597 |
63 |
154 |
- |
-688 |
|
Het Veer |
106 |
363 |
64 |
- |
405 |
|
Totaal |
2.950 |
4.814 |
1.277 |
1.986 |
8.473 |
|
Prognose grondexploitaties |
Boekwaarde 31-12 |
Nog te maken kosten |
Nog te verwachten inkomsten |
Prognose eindresultaat |
|---|---|---|---|---|
|
Lijsbeth Tijs |
-464 |
496 |
103 |
-71 |
|
De tuinen |
1.927 |
3.600 |
10.547 |
-5.020 |
|
Tuindersweijde zuid |
5.129 |
2.506 |
12.526 |
-4.891 |
|
Avenhorn West |
2.164 |
12.826 |
21.419 |
-6.429 |
|
Zuidermeer |
-688 |
548 |
0 |
-140 |
|
Het Veer |
405 |
1.279 |
2.010 |
-326 |
|
Totaal |
8.473 |
21.255 |
46.605 |
-16.877 |
|
Totalen prognoses |
|
|---|---|
|
Boekwaarde 31-12-2024 |
€ 8.473 |
|
Nog te verwachten kosten |
€ 21.255 + |
|
Nog te verwachten opbrengsten |
€ 46.605 -/- |
|
Verwacht positief resultaat |
€ -16.877 |
De exploitatie Hofland is in december 2024 afgesloten met een resultaat van € 590.000. Het resultaat is conform besluit gestort in de reserve grondbedrijf.
Bij de exploitaties van Lijsbeth Tijs, De Tuinen en Tuindersweijde Zuid hebben winstnemingen plaatsgevonden van respectievelijk € 701.000, € 582.000 en € 113.000
Bij de complexen Lijsbeth Tijs, De Tuinen en Zuidermeer hebben grondverkopen plaatsgevonden.
|
Uitzettingen < 1 jaar |
Balans 1-1 |
Boekwaarde 31-12 |
Voorziening oninbaar |
Balans 31-12 |
|---|---|---|---|---|
|
Vorderingen op openbare lichamen |
|
|
|
|
|
Debiteuren |
4.657 |
- |
- |
120 |
|
Subtotaal |
4.657 |
- |
- |
120 |
|
|
|
|
||
|
Uitzettingen 's Rijks schatkist |
|
|
|
|
|
Uitzettingen 's Rijks schatkist < 1 jaar |
9.488 |
- |
- |
6.590 |
|
Subtotaal |
9.488 |
- |
- |
6.590 |
|
|
|
|
||
|
Overige vorderingen |
|
|
|
|
|
Debiteuren belastingen |
382 |
- |
- |
496 |
|
Debiteuren woningbedrijf |
164 |
- |
- |
171 |
|
Debiteuren bijstand |
62 |
- |
-92 |
92 |
|
Overige debiteuren |
3.027 |
1.985 |
150 |
1.834 |
|
Subtotaal |
3.635 |
1.985 |
58 |
2.593 |
|
|
|
|
||
|
Rekening courant niet financiële instellingen |
|
|
|
|
|
WerkSaam |
101 |
329 |
278 |
51 |
|
Subtotaal |
101 |
329 |
278 |
51 |
|
|
|
|
|
|
|
Totaal |
17.881 |
2.314 |
336 |
9.355 |
|
Verloop schatkistbankieren 2024 |
1e kwartaal |
2e kwartaal |
3e kwartaal |
4e kwartaal |
|---|---|---|---|---|
|
|
|
|
||
|
Drempelbedrag 2024 |
2.111 |
2.111 |
2.111 |
2.111 |
|
Buiten de schatkist gehouden |
349 |
362 |
360 |
392 |
|
Ruimte onder het drempelbedrag |
1.762 |
1.749 |
1.751 |
1.719 |
|
Overschrijding van het drempelbedrag |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Overlopende activa |
Boekwaarde 1-1 |
Boekwaarde 31-12 |
|---|---|---|
|
Vooruitbetaalde bedragen |
1.393 |
670 |
|
Nog te ontvangen bedragen |
862 |
221 |
|
Nog te ontvangen BCF |
95 |
4.326 |
|
Overige overlopende activa |
25 |
40 |
|
Totaal |
2.375 |
5.256 |
|
Specifieke uitkeringen |
Balans 31-12-2023 |
Her |
Boekwaarde 1-1 |
Toevoeging |
Besteed in 2024 |
Boekwaarde 31-12 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Toeslagenaffaire |
0 |
60 |
60 |
60 |
156 |
156 |
|
Sport |
0 |
79 |
79 |
111 |
467 |
435 |
|
Totaal |
|
|
139 |
171 |
623 |
591 |
De specifieke uitkering ‘Toeslagenaffaire’ en ‘Sport’ zijn bij de jaarrekening 2023 per abuis onder de overlopende passiva gepresenteerd. Daarom heeft er een her-rubricering plaats gevonden. Zie ook onder overlopende passiva.
Bij de specifieke uitkering sport is het nog onzeker of vanuit het Rijk de openstaande vordering beschikt zal worden (als er naar rato wordt uitgekeerd) door middel van overschrijding van het budgetplafond. Per 31-12-2024 is er 90% van de totale vordering opgenomen.