Wat heeft het gekost?

Saldo exclusief reserves

-20.735

-22.838

-21.209

-20.871

339

N

Mutaties reserves lasten

0

7.055

7.729

7.352

377

V

Mutaties reserves baten

-666

-7.326

-7.705

-7.079

626

N

Saldo inclusief reserves

-21.401

-23.109

-21.185

-20.598

588

N

Hogere lasten voor de storting in de voorziening voor de pensioenaanspraken (Appa) van de (oud-)wethouders. Oorzaken zijn: indexatie, extra pensioenopbouw zittende wethouders en een storting voor oud-wethouders die in de exploitatie begroot waren.

664

N

Lagere lasten voor de opvang Oekraïne, in programma 2 Welzijn & Zorg is sprake van hogere lasten, zie toelichting op het beleidsveld inkomensvoorzieningen

548

V

Lagere lasten voor juridische ondersteuning, omdat het inhoudelijk onderzoek voor een bezwaarprocedure nog niet is uitgevoerd, door onderlinge verschillen.

65

V

Lagere lasten voor de implementatie Wet Open Overheid (Woo). Door andere prioriteiten zijn er geen acties geweest voor de implementatie van de Woo in brede zin (technisch, procesmatig, training ed.).

55

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

95

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

3

V

Per saldo is er voor de personeelslasten: loonkosten (inclusief toelagen en uitkeringen) en inhuur een voordeel van € 252.000. Dit bedrag bestaat enerzijds uit een voordeel op de loonsom inclusief inhuur binnen vacatureruimte van € 304.000. Anderzijds is er een nadeel op de inhuur voor de vervanging ziekte/verlof van circa € 199.000 en € 96.000 voor voormalig personeel voor de kosten van WW, ZW en WGA (eigenrisicodrager schap). Daarnaast is er € 243.000 niet uitgegeven voor overige inhuur. Hiervan is € 181.000 opgenomen in het separate 3elingsbesluit (raad van 14 april 2025) en er is onder meer € 50.000 niet uitgegeven voor de projectleider armoede.

252

V

Hogere kapitaallasten/afschrijving, grotendeels ontstaan door enerzijds minder investeringen in de I&A plannen 2020, 2021 en 2022 die afgesloten zijn in 2024 (€ 140.000), anderzijds afschrijving van de boekwaarde van € 350.000 door de verkoop van Dwingel 3/3a.

218

N

Lagere lasten voor diensten van derden. In de raad van 14 april 2025 is in het separate overhevelingsbesluit voorgesteld om € 34.000 over te hevelen van 2024 naar 2025. Dit betreft een projectleider ICT, data gedragen werken en informatiehuishouding op orde. Er is € 45.000 niet uitgegeven, dit betreft posten onvoorzien voor automatisering en informatiebeveiliging.

128

N

Hogere lasten voor de brede school Ursem doordat bij de interimcontrole is geconstateerd dat er een saldo wordt verantwoord in plaats van dat baten en lasten separaat worden opgenomen. De verwerking in de administratie is nu separaat, maar de begroting is niet aangepast. Dit leidt op dit beleidsveld tot een nadeel, per saldo is de mutatie neutraal. Zie programma 2, beleidsveld jeugd 0 - 23 jaar.

87

N

Hogere lasten door een storting in de voorziening spaarverlof. Medewerkers hebben in 2024 uren gespaard en het uurtarief is verhoogd door de CAO-verhoging.

76

N

Hogere lasten voor de opvang Oekraïne, zie toelichting op het beleidsveld inkomensvoorzieningen

63

N

Hogere lasten voor de bijdrage Gemeenschappelijke Regeling, door de bijdrage voor de transitie DeSom 2.0 van € 47.000. En een extra deelnemersbijdrage van € 12.000 voor het Westfries Archief in verband met de stijging van de prijzen van accountants en het inhuren van extern advies. Deze mutatie is niet verwerkt in de najaarsnota 2024.

63

N

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

303

V

Bij het opstellen van de begroting is gebruik gemaakt van normbedragen uit een rekenmodel. De werkelijke ureninzet was veel lager.

661

N

Hogere baten doordat de boekwinst van de verkoop van de Dwingel per abuis netto was begroot (verkoop en de afboeking van de boekwaarde op dezelfde post). Zie ook “bedrijfsvoering lasten”.

365

V

Rentelasten op geldleningen werden begroot maar niet (geheel) verdeeld over de taakvelden. Op basis van de voorschriften is dit wel gedaan bij de jaarstukken. Het hier gepresenteerde voordeel is een nadeel verspreid over de taakvelden (kleine bedragen)

122

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

35

N

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

11

N

Per saldo hogere baten leges voornamelijk door secretarieleges.

52

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

59

V

Lagere baten omdat de toegekende BTW en perceptiekosten extracomptabel zijn toegerekend aan het project riolering.

353

N

Lagere doorbelasting rentevergoeding aan de Algemene Dienst. De Algemene Dienst financiert de woningen van het Woningbedrijf waarvoor een rentevergoeding is. Door de lage rentestand hebben de nieuwe complexen daardoor een lagere rentetoerekening dan de oudste complexen.

269

N

Hogere baten Gemeentefonds door ontvangst Decembercirculaire 2024 die niet meer begroot kon worden en ontvangst verrekening uitkeringsjaar 2022.

209

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

133

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

24

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

4

V

Lagere storting voor de verbouwing van het gemeentehuis. De raming bij de begroting 2024 was hoger dan uiteindelijk benodigd.

215

V

Lagere storting voor de nieuwe gymtoestellenberging, Dit wordt doorgeschoven naar 2025.

110

V

Lagere storting voor de aanlegsteiger/kano opstap. Dit wordt doorgeschoven naar 2025.

50

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

2

V

Lagere onttrekking voor de verbouwing van het gemeentehuis. De raming bij de begroting 2024 was hoger dan uiteindelijk benodigd.

215

N

Lagere onttrekking voor de nieuwe gymtoestellenberging in Ursem. Dit wordt doorgeschoven naar 2025.

110

N

Lagere onttrekking door geen inzet voor de projectleider ICT. Dit budget is onderdeel van het budgetoverhevelingsbesluit 2025.

96

N

Lagere onttrekking incidentele kosten ICT. Er wordt € 45.000 niet uitgegeven. Dit betreft posten onvoorzien voor automatisering en informatiebeveiliging. Er is € 34.000 opgenomen in het overhevelingsbesluit 2025.

79

N

Lagere onttrekking voor de aanlegsteiger/kano opstapjes. Dit wordt doorgeschoven naar 2025.

50

N

Lagere onttrekking door geen inzet voor de projectleider armoede in verband niet doorgaan van het voorstel. Aanbevelingen van de rekenkamer worden, mits van toepassing, meegenomen in het beleidskader Sociaal Domein in 2025.

50

N

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

26

N