Wat heeft het gekost?

Saldo exclusief reserves

-3.305

3.481

3.509

-502

-4.011

V

Mutaties reserves lasten

4.043

503

12.420

12.189

-231

V

Mutaties reserves baten

-854

-916

-13.952

-12.677

1.275

N

Saldo inclusief reserves

-116

3.038

1.977

-990

-2.967

V

In de raad van 14 april 2025 is in het separate overhevelingsbesluit voorgesteld om
€ 981.000 over te hevelen van 2024 naar 2025. Hiervan zou € 639.000 uit de AR worden gedekt.

981

V

Lagere lasten voor 'Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid" (CDOKE). Dit zal in 2025 e.v. worden opgepakt.

174

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

15

V

Lagere kapitaallasten door doorloop van nieuwbouwprojecten in 2025.

656

V

Lagere doorbelasting rentevergoeding aan de Algemene Dienst. De Algemene Dienst financiert de woningen van het Woningbedrijf waarvoor een rentevergoeding is. Door de lage rentestand hebben de nieuwe complexen daardoor een lagere rentetoerekening dan de oudste complexen.

245

V

Hogere lasten onderhoud

209

N

Lagere lasten diversen

171

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

9

V

Lagere opbrengst verkoop woningen

330

N

Hogere verhuuropbrengsten

62

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

14

N

De mutaties in de grondexploitatie worden verrekend met de boekwaarde op de balans en hebben geen effect op de exploitatie (budgetneutraal; baten = lasten). Winstnemingen hebben wel effect op de exploitatie. Het verschil tussen baten en lasten wordt met name veroorzaakt door winstneming bij de grondexploitaties Lijsbeth Tijs, De Tuinen en Tuindersweijde Zuid voor respectievelijk € 701.000, € 582.000 en € 113.000.

1.872

N

De mutaties in de grondexploitatie worden verrekend met de boekwaarde op de balans en hebben geen effect op de exploitatie (budgetneutraal; baten = lasten). Winstnemingen hebben wel effect op de exploitatie. Het verschil tussen baten en lasten wordt met name veroorzaakt door winstneming bij de grondexploitaties Lijsbeth Tijs, De Tuinen en Tuindersweijde Zuid voor respectievelijk € 701.000, € 582.000 en € 113.000.

3.244

V

Lagere perceptiekosten riolering en toegerekende BTW doordat deze extracomptabel zijn toegerekend aan het project riolering.

458

V

Hogere onderhoudslasten riolering doordat deze de afgelopen jaren zijn gestegen, maar het begrote bedrag hierop niet meer aansloot. Dit wordt voor aankomende jaren aangepast door een nieuw MJOP.

192

N

Lagere lasten onderhoud wegen doordat er medio 2024 is gestart met een onderhoudsbestek asfalt (2024 – 2027). Dit is voor Koggenland een nieuwe manier van werken waardoor het enige tijd duurde voordat de werkzaamheden op gang kwamen.

132

V

Hogere storting voorziening wegen, doordat per abuis de vrijval begroot is op de lasten.

130

N

Lagere kapitaallasten door doorgeschoven investeringen.

75

V

In de raad van 14 april 2025 is in het separate overhevelingsbesluit voorgesteld om
€ 73k over te hevelen van 2024 naar 2025. Hiervan zou € 63k uit de AR worden gedekt.

73

V

Hogere lasten openbaar groen doordat dit sterk aan prijsstijgingen onderhevig is. Het budget is hier onvoldoende op bijgesteld.

71

N

Hogere energielasten riolering, omdat er begroot is met een verlaagd BTW tarief van 9% ipv 21% op stroom en de energiebelasting is het afgelopen jaar hoger geworden.

53

N

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

68

V

Hogere onttrekking aan de voorziening riolering doordat de lasten hoger waren dan geraamd.

188

V

Hogere vrijval voorziening wegen doordat de vrijval geraamd is op de lasten.

130

V

Ondanks de bijstelling van het budget met € 590.000 in de najaarsnota zijn er alsnog hogere MOOR-opbrengsten omdat de netbeheerders meer werkzaamheden hebben aangevraagd en uitgevoerd.

44

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

31

V

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

2

N

Terugdraaïng van de storting in de reserve Kapitaallasten woningbedrijf welke abuisievelijk bij de baten geraamd staat (zie ook de mutaties reserves baten).

434

V

Resultaat Woningbedrijf, zie "mutaties reserves baten"

327

V

Betreft storting in de Algemene reserve vanuit de reserve Kapitaallasten. De storting was geraamd als negatieve baat. De vrijval vanuit de reserve kapitaallasten betreft aanleg en herinrichting Dorpsplein (zie ook de mutatie reserves baten.

540

N

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

10

V

In de raad van 14 april 2025 is in het separate overhevelingsbesluit voorgesteld om
€ 727.000 t.l.v. de AR over te hevelen van 2024 naar 2025.

727

N

Terugdraaïng van de storting in de reserve Kapitaallasten woningbedrijf welke abusievelijk bij de baten geraamd staat (zie ook de mutaties reserves lasten).

434

N

Het resultaat van het Woningbedrijf is begroot op € 82k nadelig (€ 327k - € 409k). Het werkelijke resultaat wordt na het vaststellen van de jaarrekening geboekt, waardoor er nu een nadeel ontstaat bij de mutaties reserves.

409

N

Betreftvrijval vanuit de reserve Kapitaallasten voor de aanleg en herinrichting van het Dorpsplein (zie ook de mutatie reserves lasten). De vrijval was geraamd als negatieve last.

540

V

Lagere onttrekking voor inhuur projectleider gebiedsontwikkelaar. Er wordt voor 2025 nog € 81k aan kosten verwacht. Dit is in de raad van 14 april 2025 in het seperate overhevelingsbesluit voorgesteld om over te hevelen van 2024 naar 2025.

106

N

Overige verschillen, dit is het saldo van verschillen kleiner dan € 50.000.

139

N