Het rekeningresultaat 2023 bedraagt een voordeel van afgerond € 6.867.000. Het bestaat uit drie onderdelen:
- Algemene dienst: € 4.789.000 voordeel;
- Grondbedrijf:€ 1.366.000 voordeel;
- Woningbedrijf: € 712.000 voordeel.
In het volgende overzicht ziet u hoe het resultaat is opgebouwd. Daarna lichten we het resultaat op hoofdlijnen toe. Voor een beleidsmatige toelichting en overige voor- en nadelen verwijzen wij u naar de toelichting per programma.
Bedragen x € 1.000
|
Omschrijving |
Algemene dienst |
Grondbedrijf |
Woningbedrijf |
Totaal |
|---|---|---|---|---|
|
Saldo van baten en lasten |
6.906 V |
1.366 V |
712 V |
8.984 V |
|
Mutaties reserves |
2.177 N |
0 |
0 |
2.177 V |
|
Gerealiseerd resultaat |
4.789 V |
1.366 V |
712V |
6.867 V |
Bij de perspectiefnota 2024 wordt een verzoek gedaan voor een budgetoverheveling van € 957.000. Dekking hiervan vindt plaats via de algemene reserve.
De betreffende budgetten worden bij de financiële toelichting bij de programma’s toegelicht.
Voor de uitgebreide toelichting van de verschillen in de Jaarrekening ten opzichte van de begroting 2023 verwijzen wij u naar de verantwoording per programma.
Hieronder worden de grootste onderdelen van het rekeningresultaat kort toegelicht:
Algemene dienst
- Het Gemeentefonds laat per saldo een voordeel zien van € 1.170.000. Dit saldo bestaat voor een groot gedeelte uit de effecten van de Decembercirculaire 2023. Hiervan was een groot gedeelte voor de uitvoering van de energietoeslag lage inkomens.
- Tegenover de inkomsten vanuit het gemeentefonds staan ook uitgaven in 2023. Dit betreft de betalingen voor de energietoeslag lage inkomens van ca. € 226.000.
- De inkomsten voor de leges omgevingsvergunning zijn € 790.000 hoger dan het begrote bedrag van € 433.000. Dit komt door enkele grote bouwaanvragen.
- Oekraïnegelden € 2.443.000 voordeel. In 2023 hebben wij de definitieve beschikking ontvangen met als gevolg dat de reservering van het restant kan vrijvallen ten gunste van het rekeningresultaat.
- Wmo € 355.000 nadeel. Er zijn hogere lasten door een toename van het aantal cliënten op de huishoudelijke ondersteuning. Bij het vaststellen van de perspectiefnota 2023-2027 is rekening gehouden met de indexering 2023 en een stijging van het aantal cliënten, echter is deze stijging hoger dan verwacht.
- WerkSaam € 413.000 voordeel. Een voordeel op Wet sociale werkvoorziening (WSW) personeelskosten, hogere toegevoegde waarde door hogere omzet en lagere directe kosten en op de personeelskosten bedrijfsvoering is een voordeel ontstaan door verloop van personeel en het niet aansluitend kunnen invullen van de vacatures.
- Jeugdzorg € 320.000 voordeel. Er is onder andere een dalende trend in de kosten van persoonsgebonden budget (pgb) jeugd zichtbaar, een afname van het aantal pleegzorgtrajecten en het zorgteam voert intensieve begeleiding van gezinnen uit om uiteindelijk dure zorg te voorkomen.
- Als gevolg van een rentevergoeding van ca 3,5% op de liquide middelen die gestald worden op de “schatkist” bij het Rijk is er sprake van een voordeel van ca. € 325.000.
- Bijdrage Algemene Dienst € 217.000 nadeel. De Algemene dienst ontvangt jaarlijks een bijdrage vanuit het Woningbedrijf. Deze valt dit jaar lager uit dan begroot, door de verkoop van oude woningen in de afgelopen jaren.
Grondbedrijf
- Het werkelijke resultaat van het Grondbedrijf wordt met name veroorzaakt door een winstneming van € 1.500.000 bij de exploitatie van Lijsbeth Tijs.
Woningbedrijf
- Binnen de exploitatie van het Woningbedrijf is rekening gehouden met een begroot resultaat van € 117.000. In werkelijkheid is het resultaat € 712.000, wat € 595.000 hoger is dan begroot. Voor de uitgebreide toelichting verwijzen wij u naar het beleidsveld Woningbedrijf van programma Wonen & Ondernemen.