Wat heeft het gekost?

Het saldo van baten en lasten is € 299.000 voordelig.

Volksfeesten: COVID-19 heeft invloed gehad op de organisatie van attractiekermissen. Voor COVID-19 lag de organisatie grotendeels bij de gemeente maar sindsdien wordt dit gedaan door Stichting Behoud Nederlandse Kermissen. De stichting ontvangt een onkostenvergoeding. De kosten voor het organiseren van de kermissen in 2022 en 2023 bedroegen € 17.000. Er zijn geen zakelijke lasten gemaakt, vandaar het lagere inkomen van € 11.000.

28

N

Vanuit het rijk ontvangen we via de Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) € 1.253.903, in drie tranches, namelijk mei 2023, januari 2024 en januari 2025. Hiervan wordt uitbreiding van formatie t.b.v. duurzaamheid gefinancierd. In 2023 is € 69.000 uitgegeven.

Het restant van 2023 van € 345.000 wordt overgeheveld naar 2024.

In 2022 ontvingen we vanuit het rijk een eerste bijdrage van € 195.000 voor de uitvoering van het klimaatakkoord. Deze middelen zijn in 2022 en 2023 niet volledig besteed. Het restant van € 81.600 wordt overgeheveld naar 2024.

345

82

B

V

Er zijn lagere lasten voor een aantal investeringskredieten. Dit zijn:

• Implementatie Omgevingswet

• Klimaatadaptatie

• Energiebesparingsakkoord

Deze restantkredieten gaan mee naar 2024.

Verledding sportvelden secundair is een onderschrijding en op het investeringskrediet verledding sportvelden primair is een overschrijding. Deze investeringskredieten zijn in Najaarsnota 2023 bijgesteld en afgesloten. Restantkrediet verledding sportvelden secundair gaat niet mee naar 2024.

275

37

V

V

Er zijn hogere lasten voor uitvoering milieutaken van circa € 43.000. Dit komt met name door:

- De Uitvoeringsregeling subsidie energiebesparingsprogramma woningen Noord-Holland 2023 is in december 2022 vastgesteld. De provincie financiert 50% van de kosten. De subsidie betrof 2023 t/m 2025 met uitloop naar 2026. Het totale subsidiebedrag voor de gemeente Koggenland is € 118.800. Het totale kosten voor 2023 kwam uit op € 29.800, dus de subsidie die wij n.a.v. de declaratie ontvangen is € 14.900.

Overige verschillen waaronder een nadeel van € 17.700 op de bijlage Omgevingsdienst Noord-Holland Noord voor de aanvullende taken en hogere uitgaven van € 10.000 aan uitvoeringswerkzaamheden duurzaamheid dan begroot.

15

28

N

N

Er zijn lagere lasten, doordat de verwachting was meer budget nodig te hebben in 2023 vanwege de inwerkingtreding van de Omgevingswet en de naar verwachting benodigde externe (juridische) adviezen. Deze verwachting staat nog steeds, echter de Omgevingswet is eerst in 2024 in werking getreden.

15

V

Er zijn hogere lasten t.b.v. de raamovereenkomst van Interconcept, dit komt deels door de gevolgen van de toestroom van omgevingsvergunningen en deels doordat de omgevingswet per 1 januari 2024 in werking is getreden.

In de najaarsnota 2023 is € 700.000 budget van de leges omgevingsvergunning verhoogd. De werkzaamheden die het team VTH moest opvangen om deze toestroom aan te kunnen hebben wij daarom deels moeten wegzetten bij het bedrijf Interconcept.

Kerkenvisie opstellen. In 2021 hebben wij via de decentralisatie-uitkering Kerkenvisies een bijdrage ontvangen voor de ontwikkeling van integrale kerkenvisies op gemeentelijk niveau. De factuur van het opstellen van een kerkenvisie is in 2023 betaald. In 2023 was er echter geen dekking beschikbaar gesteld voor deze bijdrage.

Inhuur flexwonen. Het proces flexwonen 2023 is niet afgerond in 2023. Wat niet in 2023 is afgerond, moet in 2024 verder worden opgepakt. Daarom het restant budget voor inhuur flexwonen meenemen naar 2024.

Daarnaast is er een nadeel van € 20.800 voor diensten inzake de advisering door de commissie West-Friensland en een nadeel van € 13.700 op de bijlage aan Veiligheidsregio voor de kosten advies en toezicht.

93

30

19

35

N

N

V

N

Er zijn hogere baten voor de leges omgevingsvergunning. In de najaarsnota 2023 is het budget van de leges omgevingsvergunning nog verhoogd met € 700.000. Door een aantal grote projecten zoals Tuinderswijde-Zuid en daarnaast het toegenomen aantal vergunningaanvragen, hebben we dit jaar een aanzienlijk hoger bedrag dan begroot aan leges ontvangen.

89

V

Het saldo van baten en lasten is € 595.000 voordelig.

Er zijn hogere lasten voor reparatie-, mutatie- en planmatig onderhoud (€ 170.000). Dit wordt veroorzaakt door een aantal mutaties van oude huurwoningen. Woningen zijn voor een lange periode verhuurd aan een dezelfde huurder. Hierna heeft de woning behoorlijk wat onderhoud nodig. Hogere onderhoudslasten.

Ook heeft onze vorige onderhoudsaannemer een behoorlijk aantal mutatie-ingrepen uit 2021 afgerekend in 2022. In 2022 zijn wij gaan samenwerken met een andere onderhoudsaannemer. Een aantal lopende meldingen bij de vorige onderhoudsaannemer zijn in begin 2023 afgerekend.

170

N

€ 288.000 Lijsbeth Tijs onrendabele top komt in 2024 tot uiting in plaats van 2023. Oplevering van de woningen is in 2024. Daarnaast ca. € 232.000 lagere kapitaallasten, mede als gevolg van verkoop van (oudste) woningen.

520

V

De bijdrage Algemene dienst valt dit jaar lager (€ 217.000) dan begroot, door de verkoop van de oudere woningen.

217

V

De boekwinst uit de verkoop van 5 huurwoningen bedraagt € 1.061.000. Dat is € 61.000 hoger dan begroot.

61

V

De doorberekende rentelasten vanuit de Algemene Dienst zijn € 75.000 hoger dan begroot.

75

N

Overige kleinere verschillen van gezamenlijk € 48.000, waaronder vergoedingen(i.v.m. leegstand door verduurzaming € 40.000.

48

V

Binnen het Grondbedrijf zijn de meeste bedragen verrekend met de boekwaarde van de grondexploitatie. De verrekeningen met de boekwaarden hebben geen impact op het financiële resultaat over 2023 binnen het Grondbedrijf. Het saldo van baten en lasten is € 1.483.000 voordelig:

- De lasten voor woonrijp maken als onderdeel van de restkosten exploitatie Buitenplaats de Burg zijn hoger.

- In 2023 vielen de lasten voor de ontwikkeling van vrijkomende schoollocaties lager uit. De restantkrediet gaan mee naar 2024, maar geven over 2023 wel lagere lasten dan begroot.

- Bij de exploitatie van Lijsbeth Tijs heeft een winstneming plaatsgevonden.

43

26

1.500

N

V

V

Het saldo van baten en lasten is € 570.000 voordelig.

Het voorbereidingskrediet "Huisvesting Buitendienst" loopt door naar 2024. In 2022 en 2023 is er € 19.700 uitgegeven van het in totaal € 100.000 beschikbaar gestelde krediet.

Overige verschillen waaronder brandstofstijgingen, onderhoud machines, materiaal en materieelprijsstijgingen, lasten i.v.m. overige heffingen, verzekeringen.

80

22

V

N

Op het budget onderhoud wegen zijn lagere lasten van circa € 153.000. Dit komt met name door:

Bijdrage reconstructie N243. Voor onze bijdrage aan de reconstructie van de N243 was in 2016 krediet beschikbaar gesteld. Na 2019 is dit krediet afgesloten, omdat er op dit krediet meerdere jaren niets uitgegeven was. In december 2023 hebben wij van de provincie alsnog een factuur ontvangen voor onze bijdrage aan de reconstructie van de N243. In 2023 was er echter geen dekking beschikbaar gesteld voor deze bijdrage.

De voorbereidingskredieten Dorpsplein Obdam en Dorpspark/-bos Ursem lopen door naar 2024. In 2022 en 2023 is er 50.392 uitgegeven van de in totaal € 70.000 beschikbaar gestelde kredieten.

Gladheidsbestrijding. Met ingang van 2023 heeft Koggenland een groot deel van de wegen van het waterschap HHNK overgenomen. De werkelijke kosten zijn hoger uitgevallen dan waar in de "businesscase overdracht wegen" rekening is gehouden.

€ 109.000 lagere kapitaallasten.

€ 25.000 nadeel op het onderhoudsbudget vanwege een stijging in de kosten van de materialen afgelopen jaar.

€ 98.000 extra inkomsten vanwege afkoopsom onderhoud i.v.m. overdracht wegen 2023; eindafrekening werkzaamheden Bosstraat Obdam.

€83.000 extra inkomsten vanwege meer werkzaamheden die zijn uitgevoerd door de netbeheerders.

26

20

107

109

25

98

83

N

V

N

V

N

V

V

Er zijn lagere lasten op het budget openbare verlichting. Het jaar 2023 was het eerste jaar met de toevoeging van het areaal van HHNK, de lasten voor het dagelijks onderhoud zijn uiteindelijk lager uitgevallen dan begroot.

43

V

Er zijn lageren lasten op het budget openbaar groen, dit komt met name door:

• Bomenbeleidsplan wordt in 2024 verder vormgegeven. Het budget is in 2023 niet aangewend;

• Daarnaast is er een bovengemiddeld groot perceel grond verkocht waardoor er hogere opbrengsten onroerende goederen is.

113

V

Er zijn lagere lasten op het budget Vuilophaal & afvoer, dit komt met name door een voordeel van € 137.000 voor de eindrekening DVO 2022 en de eindrekening afvalstoffenbelasting 2022. Daarnaast zijn er € 37.00 hogere lasten. Er is extra inzet op het gebied van zwerfafval vanwege verminderde subsidie vanuit Nedvang voor aanpak zwerfafval.

99

V

Er zijn hogere baten op het budget riolering, dit wordt met name veroorzaakt door:

• Storting fonds voordeel €246.000

• In het uitgegeven bedrag zit een bedrag van € 301.000 voor het project van de van Duivenvoordestraat. Hierdoor is een tekort ontstaan van €136.000.

108

V

Geen noemenswaardige financiële afwijkingen